科创板上市公司自律监管指南第5号——退市信息披露

科创板上市公司自律监管指南第5号——退市信息披露

　　第一条 为规范上海证券交易所(以下简称本所)科创板上市公司(以下简称上市公司)退市相关信息披露行为，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》(以下简称《科创板上市规则》)、《上海证券交易所上市公司重大违法强制退市实施办法》等有关规定，制定本指南。

　　第二条 需披露事项属于本指南附件的公告格式指引范围的，上市公司应按照相关公告格式指引编制公告。需披露事项不属于附件的公告格式指引范围的，上市公司应按照《科创板上市规则》等规定的要求编制公告，必要时可参考相关公告格式指引的要求。

　　第三条 上市公司预计出现《科创板上市规则》规定的财务类退市风险警示情形，将被实施退市风险警示的，应当按照《科创板上市规则》的规定，及时披露股票可能被实施退市风险警示的风险提示公告。

　　第四条 上市公司触及《科创板上市规则》规定的财务类或者规范类退市风险警示情形的，应当按照《科创板上市规则》的规定，及时披露股票被实施退市风险警示的公告。

　　第五条 研发型上市公司因研发失败或者上市公司因规范类退市情形，其股票被实施退市风险警示后，符合《科创板上市规则》规定的撤销退市风险警示条件的，公司应当及时披露公告，并说明是否向本所申请撤销退市风险警示。

　　第六条 被实施退市风险警示的上市公司，符合《科创板上市规则》规定条件并向本所申请撤销对其股票实施退市风险警示的，应当在申请后披露公告。

　　上市公司在收到本所撤销退市风险警示的决定后，应当按照本所要求披露股票撤销退市风险警示公告。

　　第七条 上市公司可能触及《科创板上市规则》规定的重大违法或交易类强制退市情形的，应当按照《科创板上市规则》的规定，披露公司股票可能被终止上市的风险提示公告。

　　上市公司股票被实施退市风险警示期间，应当按照《科创板上市规则》的规定，披露公司股票可能被终止上市的风险提示公告。

　　第八条 上市公司收到本所向公司作出的拟终止其股票上市的事先告知书，应当及时披露。

　　上市公司收到本所作出的终止其股票上市的决定书，应当及时披露股票终止上市公告。

　　第九条 上市公司股票进入退市整理期交易的，应当按照《科创板上市规则》的规定，及时披露股票将被终止上市的风险提示公告。

　　第十条 本指南由本所负责解释。

　　第十一条 本指南自发布之日起施行。

　　附件：

　　第一号 科创板上市公司股票实施退市风险警示公告

　　第二号 科创板上市公司股票撤销退市风险警示公告

　　第三号 科创板上市公司股票终止上市风险提示公告

　　第四号 科创板上市公司股票终止上市公告