财政部青岛监管局：深化内控机制建设 筑牢风险防控根基

深化财政内控建设，是贯彻落实全面从严治党的必然要求，也是从源头上落实全面从严治党主体责任和监督责任的重要抓手。青岛监管局认真贯彻落实刘昆部长在财政部内控委2020年第一次会议上的讲话精神，按照财政部党组加强内控建设的各项要求，强化财政内控理念，加快推动内控由“立规矩”向“见成效”转变，加强业务与权力的风险管控和监督制衡，推动财政监管工作取得新的成效。

　　一、提高政治站位，强化责任担当

　　内控的制度设计体现了强化对权力运行制约监督的理念和要求，加强财政内控建设，是深入贯彻落实党的十九届四中全会精神的重要举措。青岛监管局高度重视，要求全局干部职工提高站位，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，从推进国家治理体系和治理能力现代化的高度，认真学习领会刘昆部长在财政部内控委2020年第一次会议的讲话全文，准确把握新时代财政内控工作的使命任务，将内控作为落实财政改革任务、全面从严治党、主动防范风险和化解矛盾的重要手段，提升风险识别和防控能力，落实领导班子特别是“一把手”履行内控主体责任，强化对内部权力运行的制约和监督，形成决策科学、执行坚决、监督有力的权力运行机制，坚定不移地持续推进全局内控工作。

　　二、突出有效管用，加强制度建设

　　青岛监管局以更名设立为契机，根据新形势新任务新要求，及时修订完善内控规程，制定具体办法，明确规范流程，完善内控制度体系。一是制定新的管理制度。按照《财政部各地监管局内部控制办法（2019）》内部管理制度清单规定，认真梳理现有各项制度。针对部分制度空缺，结合工作实际，抓紧组织研究制定管理制度，确保各项工作有章可循、有据可依。二是修订和完善原有制度。针对在内控实施过程中发现的部分内部管理制度不能适应工作需要、制度不健全等问题，组织梳理现有规章制度。如按照“三个全面”原则，通过梳理和自查，在广泛征求意见和多次修改的基础上，修订《财政部青岛监管局财务报销指南（试行）》等内部控制管理制度。

　　三、狠抓内控执行，推动制度落地见效

　　按照财政部内控委“分事行权、分岗设权、分级授权、强化流程控制、依法合规运行”的要求，青岛监管局将制衡机制贯穿于业务始终，以内控为抓手，管控业务风险。一是齐抓共建，完善组织架构。建立由局领导和各处室主要负责人组成的局内控委，由监管三处和局机关党委合力组成内控办，各处室设立岗位职责，负责本处室内控执行及相关业务内控制度的制定和修订，定期汇报处室内控执行情况。二是将处室调整与人员轮岗相结合，完善岗位责任制。将岗位职责细化到每位处室人员，建立AB角制度，建立四级业务审核流程，各岗位各负其责、相互制衡，有效防范岗位风险。三是将相关业务流程和控制措施进行固化，强化内控执行的痕迹化管理。利用现代化信息技术对预算监管业务实施有效的监控，做到业务工作自动留痕、全程可追溯，将系统内运转模式嵌入到业务工作中。四是加强内控执行督导，完善问责机制。对内控管理中出现的风险事件，按照情节轻重、影响范围和程度，对责任主体处室和个人进行问责。

　　四、加强内部管理，着力补齐短板

　　为切实防范内控风险，局内控办牵头开展专项检查，组织各处室对审核审批、日常监管、检查核查、调研以及机关运转等各项工作开展全面自查，并对重点项目、重要业务、高风险事项开展重点检查。将检查情况印发《青岛监管局2019年内部控制检查情况的通报》，在全局会议上查摆问题、分析原因，做到举一反三。通过完善业务流程、加强内部管理、强化制度执行、完善制度建设等措施，补齐短板，进一步健全内控机制，完善风险防控措施，做到以查促改、以查促建、以查提效，进一步提高内控管理水平，有效保障各项工作平稳推进。