黑税函[2023]119号 国家税务总局黑龙江省税务局关于扎实开展税务系统主题教育推出“便民办税春风行动”第四批措施的通知

国家税务总局黑龙江省税务局关于扎实开展税务系统主题教育推出“便民办税春风行动”第四批措施的通知

黑税函〔2023〕119号           2023-06-13

国家税务总局黑龙江省各市(地)税务局，局内各单位:

　　为推动全省税务系统学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育进一步走深走实，黑龙江省税务局认真落实税务总局工作部署，聚焦纳税人缴费人和基层税务人所需所盼，开展调查研究，坚持问题导向，接续推出“便民办税春风行动”第四批16条46项具体工作任务，着力办实事解民忧，助力提振市场信心、稳定市场预期，更好服务经济高质量发展。现将有关事项通知如下：

　　一、政策落实提速

　　(一)围绕税费优惠政策落实，开展“税问我答”宣传解读活动，组织各地税务部门有针对性地回应纳税人缴费人关切。

　　1.根据税务总局发布的即问即答等内容，持续制作发布“龙税税问我答”系列宣传辅导短视频，通过税务网站群、新媒体等渠道，向纳税人缴费人开展税费政策宣传解读。

　　2.联合省大学生就业创业指导中心开展促进大学生就业创业系列活动，通过“云端宣讲”在线直播讲解+“进驻辅导””实地参加校招会的方式，讲解大学生就业创业相关税费优惠政策，为大学生就业创业保驾护航，积极服务“六稳”“六保”大局。

　　(二)结合税务总局发布的出口退税政策措施及我省出口企业特点，联合有关部门多渠道开展政策宣传、精准推送，帮助企业进一步熟悉掌握出口退税政策和申报办理流程。

　　3.开展“外贸企业稳规模优结构政策宣讲会”，帮助企业进一步熟悉掌握出口退税政策和申报办理流程。

　　4.充分运用电子税务局渠道优势，开展政策宣传精准推送，确保加快出口退税办理时限政策措施全面覆盖一类、二类出口企业。

　　5.多渠道开展宣传活动，确保政策宣讲到位。

　　(三)贯彻落实好失业保险、工伤保险阶段性降费政策，配合人社部门制发文件，组织开展政策宣传辅导和系统改造，做好失业保险、工伤保险降率分户核算统计。

　　6.转发失业保险、工伤保险阶段性降率政策文件。

　　7.按照税务总局要求，继续做好失业保险、工伤保险阶段性降率分户核算统计。

　　8.针对工伤保险今年新增符合降率条件地区，调整完善分户核算系统。

　　9.抽取失业保险、工伤保险阶段性降率政策分户明细数据，通过电子税务局等方式，精准推送政策内容。

　　(四)优化退税办理流程，税务机关依托电子税务局自动推送退税提示提醒，逐步实现纳税人在线办理确认、申请和退税。

　　10.依托黑龙江省电子税务局实现汇算清缴退税、增值税留抵退税申请单免填，一键确认退税信息等便利化服务。

　　11.将增值税一般纳税人纳税申报表和退(抵)税申请表进行整合，纳税人在完成申报后自动跳转申请界面，基于系统数据帮助预填退税信息并同步校验，企业完成申报后系统自动产生留抵退税申请表。

　　12.加强跨部门协调，确保退税资金及时划转纳税人账户。

　　(五)结合税务总局发布的小规模纳税人适用3%征收率减按1%征收增值税政策相关即问即答，通过微信公众号等渠道，广泛开展政策宣传，及时回应纳税人关注的政策适用、税收征管、申报操作等问题，提高政策知晓度。

　　13.通过官网、微信公众号、微博等渠道广泛开展《小规模纳税人增值税政策第二批即问即答》宣传。

　　14.制作“税问我答”典型案例宣传动画，通过案例形式讲解政策要点、基本规定、发票开具、纳税申报等内容，便于纳税人准确掌握最新税收政策。

　　二、重点服务提档

　　(六)优化“一带一路”相关税收政策资讯服务，持续更新“走出去”纳税人投资税收指南，帮助纳税人防范投资税收风险。

　　15.组建工作团队，明确人员分工，落实工作责任，按计划组织推进。

　　16.收集翻译两个国别的投资、税收等有关信息资料，整理加工更新投资税收指南，加强审核校验，保证工作质量。

　　17.通过税务网站、微信公众号等媒介发布最新国别投资税收指南，并加强宣传辅导和政策解读，确保“走出去”纳税人应知尽知，帮助企业防范投资税收风险。

　　(七)按照税务总局统一部署，配合做好扩大和完善税收协定网络，加强税收协定谈签工作，为纳税人跨境经营提供税收确定性，避免和消除国际重复征税。

　　18.按照税务总局部署，认真开展调研论证，积极提出相关意见建议。

　　19.认真组织做好新签订税收协定的宣传辅导和落实落地等有关工作，确保“走出去”纳税人知晓政策、掌握政策、用好政策。

　　(八)开展重点企业走访活动，宣介相关税费政策，实地了解企业生产经营状况，收集企业涉税诉求，帮助企业解决实际问题。

　　20.到企业实地开展调研了解企业需要，强化税费政策宣传，给予及时有效的指导。

　　21.根据企业政策需求、涉税诉求，制定个性化服务手册，满足纳税服务定制化要求。

　　22.用好服务平台，宣传典型服务案例，放大个性化企业服务成效，解决同类企业困难。

　　23.完善定制化服务制度，发挥省市两级大企业部门作用，用好现有资源，促进企业做大做强做优，促进企业“走出去”。

　　(九)加强税费政策确定性和执行一致性服务，协调解决大企业复杂涉税事项税收政策适用问题。

　　24.建立政策确定性和执行一致性问题收集快速响应机制，各级协力联动，及时收集大企业纳税人相关涉税诉求，按照统一税费政策口径，及时反馈结果。

　　25.以纳税人需求为导向，发挥大企业行业团队专业化优势，准确研判复杂涉税事项，解决同行业税收政策执行口径不一致问题。

　　26.发挥大企业办统筹协调作用，强化部门协同处置区域内税费政策执行不一致问题，加强跟踪问效。

　　(十)引导涉税专业服务机构等社会力量积极参加税收志愿服务，不断壮大税收志愿服务队伍，积极推荐税收志愿者参加优秀志愿者评选，充分发挥税务师同心服务团等税收志愿者团队和个人在促进税费优惠政策落实中的积极作用。

　　27.鼓励我省涉税专业服务机构积极参加税收志愿服务工作，鼓励税务师协会业务骨干组建税收志愿服务团队，持续发挥税务师同心服务团的影响力，举办线上、线下培训班，免费培训企业财务人员，无偿讲解税费支持政策。

　　28.引导税收志愿服务团队开展“进社区、进园区、进企业”活动，紧盯纳税人缴费人急难愁盼问题，开展个人所得税汇算清缴、大学生就业创业税收政策、小微企业普惠性政策等方面的辅导讲解。

　　29.建立优秀志愿者评选机制与奖励机制，鼓励广大税收志愿者积极参加优秀志愿者评选，发挥优秀先进典型的积极作用，鼓励广大税收志愿者创先争优，推动全省税收志愿工作提质增效。

　　三、诉求响应提效

　　(十一)健全完善税费服务诉求解决机制，聚焦纳税人缴费人税费服务诉求，加强工作统筹，强化闭环管理，注重信息化应用，着力解决纳税人缴费人急难愁盼问题。

　　30.大兴调查研究之风，通过问卷、走访、座谈形式，及时了解企业急难愁盼问题。

　　31.加强部门协同，及时解决问题诉求，对纳税人缴费人诉求实施闭环管理。

　　32.注重研究分析，掌握纳税人缴费人共性诉求建议，着力推出解决纳税人缴费人共性问题的实招硬招。

　　(十二)建立全国人大代表、政协委员建议提案信息库，通过跟进式回访、专题性调研、常态化沟通等方式，持续巩固提升代表委员建议提案办理工作质效。

　　33.规范办理流程。明晰接办、登记、批办、催办、审核、签发、总结、立卷等工作职责和程序。

　　34.加强跟踪回访。建议提案办结后，通过登门拜访、电话、视频等方式进行回访，了解代表委员对建议提案办理的满意度，听取改进税收工作的意见建议。

　　35.开展调查研究。办理建议提案与大兴调查研究相结合，统筹组织开展调研。

　　36.强化沟通对接。将联络沟通贯穿于提案办理全过程，采取多种方式常态化听取代表委员的意见建议，回应代表委员的关切，赢得代表委员的理解支持。

　　37.加大宣传力度。协调主流媒体，全面宣传税务部门走访代表委员、倾听民意民声情况。

　　(十三)将纳税人缴费人通过不同渠道反映的重点问题线索纳入税收工作督查，主动回应纳税人缴费人关切。

　　38.将重点问题线索纳入省税务局重点工作任务落实情况综合督查。

　　39.对督查发现的问题，建立整改台账，对表推进，对账销号，举一反三，完善机制。

　　四、便捷办理提质

　　(十四)巩固拓展企业社会保险缴费事项“网上办”、个人社会保险缴费事项“掌上办”成果，持续优化“非接触式”缴费服务体验。

　　40.持续关注缴费人“网上办”“掌上办”缴费问题，加强业务技术运维，及时解决问题。

　　41.升级“掌上办”税务端交易查询功能，解决“掌上办”银行税务单边账问题。

　　42.开发微信小程序，拓展“掌上办”缴费渠道。

　　(十五)在全国范围内，为非居民企业跨境办税场景开放双语环境下的统一注册登录、无障碍跨境办税、智能税费计算和跨境税费缴纳等服务，实现在中国境内未设立机构场所的非居民企业，无需入境或委托代理人，即可“一地注册赋码、全国互认办税”。

　　43.按照税务总局部署，有计划、分步骤、按时限、高质量地组织完成好各项工作任务。

　　44.进一步加强全系统外语人才队伍建设，强化岗位练兵比武和技能提升，为更好地给跨境纳税人提供双语税收服务奠定坚实基础。

　　五、规范执法提升

　　(十六)基于税务总局“税智撑”平台一体式风险防控体系建立通用型“双动”指标，结合风险等业务部门需求，增加服务提醒、更正提示类指标，合理调整预警值，优化“双动”中的信用和风险结果应用。

　　45.按照税务总局统一部署，协调相关部门进行准备，实现动态“信用+风险”监管方式上线。

　　46.按照需求，优化信用和风险服务提醒和提示类指标。

　　牢牢把握主题教育“学思想、强党性、重实践、建新功”总要求，紧盯主题教育目标任务，围绕税务部门主责主业，进一步提升站位、扛牢主体责任、强力推进落实，在推动“便民办税春风行动”措施走深走实上真抓实干，在为纳税人缴费人办实事解难题上担当作为，切实将主题教育的成果体现到办税缴费服务提质增效上，为打造全国一流税收营商环境作出更大贡献。

　　附件：国家税务总局黑龙江省税务局“便民办税春风行动”第四批措施工作任务安排表.xls

国家税务总局黑龙江省税务局

2023年6月13日